БНБ промени показател при изчисляването на банковите вноски за гарантиране на влоговете

Управителният съвет на БНБ е приел промяна в правилата за изчисляване на премийните вноски, които банките дължат по схемата за гарантиране на влоговете. Според прессъобщението от 26 октомври целта е пълно съответствие с преразгледаните насоки на Европейския банков орган при определянето на показателя „възвръщаемост на активите“. Той участва при изчисляването на дължимите суми. Новината е за методиката на финансиране на защитната схема, а не за нова лихва по депозитите или обявен проблем в конкретна банка.

Краткото съобщение не съдържа изчислен ефект за всяка банка, обща прогнозна сума на вноските или промяна на клиентски договори. Затова от него не може да се заключи кой участник ще плати повече и кой по-малко. Не е обявено и увеличение на размера на гаранцията за отделния вложител. За читателя е важно тези различни равнища да останат разграничени: банковата вноска финансира механизма, докато правата на клиента се определят от приложимите условия за защита на неговите средства.

Показателят за възвръщаемост свързва резултата на банката с активите, с които този резултат е постигнат. Изборът на период, счетоводна основа и начин за усредняване може да влияе върху съпоставимостта между институциите. Затова техническата дефиниция има практическо значение, дори когато не променя директно сумата по сметката на вложителя. Съпоставими показатели помагат сходни икономически ситуации да бъдат третирани последователно. Само наблюдението на абсолютната печалба не е достатъчно за такова сравнение между банки с различен размер и структура на бизнеса.

Има и разлика между финансирането на една защитна схема и текущата устойчивост на отделната банка. Премийната вноска е един елемент от системата; тя не е самостоятелен тест за ликвидност, качество на кредитите или способност за посрещане на тегления. По същата причина едно изменение в методиката не трябва да се тълкува като оценка за всички институции едновременно. За публичните банкови дружества евентуалният разход следва да се разглежда в отчетите, заедно с останалите административни и регулаторни разходи, когато има достатъчно конкретни данни.

За домакинството практическата проверка започва от продукта и юридическото лице, което го предлага. Банков влог, дял във фонд и структурирана ценна книга могат да се продават през сходен канал, но имат различни механизми на защита и риск. Познатата банкова марка не превръща всеки продукт в гарантиран депозит. При трансгранична група е полезно да се знае и коя институция е страна по договора. Тези въпроси остават значими независимо от конкретната техническа корекция на премийните вноски и не изискват прибързано преместване на средства заради заглавие.

При оценката на банкови акции е полезно еднократният преходен ефект да се отделя от устойчивия годишен разход. Ако бъде публикувано количествено отражение, то трябва да се сравнява със същата отчетна основа и период. Разход, който е малък спрямо печалбата, може да има различно значение за институции с различна рентабилност. Без такава разбивка числени прогнози за дивидент или бъдеща лихва по депозит биха били предположение. За вложителя по-полезно е да запази документацията за сметките и да разбира приложимата защита, отколкото да се опитва да изчислява личната си сигурност от непубликувани банкови премии. Методиката и индивидуалното право на вземане са свързани, но различни въпроси.

Възможният ефект върху банковите такси или депозитните условия не може да се изведе механично. Ценообразуването зависи и от конкуренцията, наличната ликвидност, търсенето на кредити и общите разходи. Дори да се промени един разход, това не доказва как той ще бъде разпределен между акционери и клиенти. Следва да се следят действителните оповестявания за вноските и отчетният им ефект. Новото решение на БНБ има значение като стъпка към съпоставимо прилагане на европейската методика; количествените последствия изискват отделна проверима информация, която краткото прессъобщение не предоставя.